De arbeidsmarkt verandert snel. Werknemers willen langer gezond blijven werken, terwijl werkgevers juist zoeken naar manieren om ervaren personeel langer binnen het bedrijf te houden. Een regeling die daarom steeds vaker voorkomt, is de 80 90 en 100 regeling. Vooral oudere werknemers die richting hun pensioen gaan, verdiepen zich in deze regeling. Maar wat houdt de regeling precies in? Is de 80-90-100 regeling wettelijk vastgelegd? En wat zijn de grootste voordelen én nadelen?
In dit uitgebreide artikel lees je alles over de 80 90 en 100 regeling, de voorwaarden, de fiscale gevolgen, de generatiepact valkuilen en waar je goed op moet letten voordat je ermee instemt.
Wat is de 80 90 en 100 regeling?
De 80 90 en 100 regeling is een afspraak tussen werkgever en werknemer waarbij je minder gaat werken, maar toch grotendeels je salaris en pensioenopbouw behoudt.
De cijfers staan voor:
- 80% werken
- 90% salaris ontvangen
- 100% pensioenopbouw behouden
Dat betekent concreet dat je bijvoorbeeld nog maar vier dagen per week werkt, terwijl je 90% van je oude loon ontvangt. Daarnaast blijft je pensioenopbouw vaak volledig doorlopen alsof je nog fulltime werkt.
De regeling wordt vaak gebruikt door werknemers die dichter bij hun pensioen komen en hun werkbelasting willen verminderen zonder direct fors inkomen te verliezen.
Waarom bestaat de 80 90 en 100 regeling?
De regeling is ontstaan doordat steeds meer werknemers moeite hebben om tot hun pensioenleeftijd volledig door te werken. Tegelijkertijd kampen veel sectoren met personeelstekorten en willen werkgevers ervaren krachten behouden.
Door werknemers gedeeltelijk minder te laten werken:
- neemt de werkdruk af;
- daalt het ziekteverzuim vaak;
- blijft kennis langer binnen het bedrijf;
- ontstaat ruimte voor jongere werknemers;
- kunnen oudere werknemers gezonder hun pensioen halen.
Daarom wordt de regeling vaak gekoppeld aan het generatiepact.
Wat is het generatiepact?
Het generatiepact is een bredere afspraak waarbij oudere werknemers minder gaan werken, terwijl jongere werknemers juist meer kansen krijgen op de arbeidsmarkt.
In veel cao’s wordt de 80-90-100 regeling gebruikt als praktische invulling van het generatiepact. Hierdoor kunnen oudere medewerkers duurzamer inzetbaar blijven en kunnen werkgevers tegelijkertijd nieuwe werknemers aantrekken.
Toch zijn er ook verschillende generatiepact valkuilen waar werknemers rekening mee moeten houden. Daarover lees je later meer.
Hoe werkt de 80 90 en 100 regeling precies?
De exacte invulling verschilt per werkgever en cao, maar meestal werkt het zo:
| Onderdeel | Situatie |
|---|---|
| Werkuren | Je werkt nog 80% van je oorspronkelijke uren |
| Salaris | Je ontvangt 90% van je salaris |
| Pensioen | Je pensioenopbouw blijft 100% |
Een werknemer die normaal 40 uur werkt, gaat bijvoorbeeld terug naar 32 uur per week. Het salaris daalt beperkt, terwijl het pensioen volledig wordt doorbetaald.
Sommige werkgevers bieden varianten aan zoals:
- 70-85-100
- 60-80-100
- 80-95-100
De percentages kunnen dus verschillen.
Voor wie is de regeling bedoeld?
De regeling is meestal bedoeld voor oudere werknemers vanaf ongeveer 60 jaar. De precieze leeftijd verschilt per sector of cao.
Vaak zie je de regeling terug in sectoren zoals:
- overheid;
- onderwijs;
- zorg;
- techniek;
- industrie;
- openbaar vervoer.
Niet iedere werkgever biedt de regeling aan. Daarom is het verstandig om altijd je cao of personeelsreglement goed te controleren.
Is de 80 90 en 100 regeling wettelijk verplicht?
Een veelgestelde vraag is of de 80 90 en 100 regeling wettelijk geregeld is.
Het antwoord is nee. De 80 90 en 100 regeling wettelijk verplicht stellen bestaat in Nederland niet.
Werkgevers zijn dus niet verplicht om deze regeling aan te bieden. De regeling ontstaat meestal vanuit:
- cao-afspraken;
- interne bedrijfsregelingen;
- individuele afspraken tussen werkgever en werknemer.
Dat betekent ook dat de voorwaarden sterk kunnen verschillen per organisatie.
Wat zijn de voordelen van de 80 90 en 100 regeling?
De regeling heeft meerdere voordelen voor werknemers én werkgevers.
1. Minder werkdruk
Het grootste voordeel is natuurlijk dat je minder hoeft te werken. Veel werknemers ervaren hierdoor minder stress en meer balans tussen werk en privé.
2. Gezonder richting pensioen
Minder werken kan helpen om fysiek en mentaal fitter te blijven. Vooral in zware beroepen is dat een groot voordeel.
3. Behoud van pensioenopbouw
Een groot pluspunt is dat de pensioenopbouw meestal volledig blijft doorlopen. Daardoor voorkom je een flink lager pensioen.
4. Behoud van groot deel van het salaris
Hoewel je minder werkt, blijft een groot deel van het inkomen behouden. Dat maakt de overstap financieel aantrekkelijker.
5. Meer vrije tijd
Veel werknemers gebruiken de extra vrije tijd voor hobby’s, mantelzorg, reizen of voorbereiding op hun pensioen.
6. Minder kans op uitval
Werkgevers profiteren vaak van lager ziekteverzuim en meer duurzame inzetbaarheid van ervaren werknemers.
Nadelen 80 90 100 regeling
Hoewel de regeling aantrekkelijk klinkt, zijn er ook duidelijke nadelen 80 90 100 regeling waar je rekening mee moet houden.
1. Lager netto inkomen
Je ontvangt weliswaar 90% van je salaris, maar je levert alsnog inkomen in. Zeker bij stijgende vaste lasten kan dat merkbaar zijn.
2. Mogelijk effect op toeslagen
Een lager inkomen kan invloed hebben op:
- huurtoeslag;
- zorgtoeslag;
- belastingtarieven;
- heffingskortingen.
Daarom is het verstandig om vooraf een financiële berekening te maken.
3. Minder opbouw van vakantiegeld of bonussen
Bij sommige werkgevers worden variabele beloningen aangepast aan je lagere salaris.
4. Niet altijd gunstig voor pensioen op lange termijn
Hoewel de pensioenopbouw vaak volledig blijft, geldt dat niet altijd voor alle pensioenonderdelen. Controleer daarom goed wat er precies in jouw regeling staat.
5. Kans op scheve werkdruk
Sommige werknemers ervaren dat ze in minder uren alsnog bijna hetzelfde werk moeten doen.
6. Mogelijke gevolgen voor sociale verzekeringen
Uitkeringen zoals WW of arbeidsongeschiktheid kunnen soms gebaseerd worden op het lagere salaris.
Generatiepact valkuilen
Veel werknemers kijken vooral naar de voordelen, maar vergeten de generatiepact valkuilen.
Onvoldoende financiële voorbereiding
Sommige werknemers onderschatten hoeveel impact 10% minder salaris kan hebben.
Onduidelijke pensioenafspraken
Niet iedere werkgever betaalt daadwerkelijk 100% pensioenopbouw. Soms geldt dit alleen voor een deel van het pensioen.
Gevolgen voor toekomstige uitkeringen
Een lager salaris kan invloed hebben op toekomstige uitkeringen of sociale voorzieningen.
Minder doorgroeimogelijkheden
Werknemers die minder gaan werken, komen soms minder snel in aanmerking voor promoties of nieuwe verantwoordelijkheden.
Verlies van bepaalde arbeidsvoorwaarden
Denk bijvoorbeeld aan:
- bonusregelingen;
- leaseauto’s;
- onregelmatigheidstoeslagen;
- ploegentoeslagen.
Controleer daarom altijd welke arbeidsvoorwaarden veranderen.
Hoe vraag je de regeling aan?
Wil je gebruikmaken van de regeling? Dan verloopt dat meestal via HR of je leidinggevende.
Vaak moet je:
- controleren of jouw cao de regeling bevat;
- bekijken vanaf welke leeftijd deelname mogelijk is;
- een aanvraag indienen;
- financiële gevolgen laten berekenen;
- afspraken schriftelijk vastleggen.
Het is verstandig om hierbij eventueel advies te vragen aan een financieel adviseur of pensioenadviseur.
Wat gebeurt er met je pensioen?
Een van de belangrijkste onderdelen van de regeling is de pensioenopbouw.
Bij een echte 80-90-100 regeling blijft de pensioenopbouw volledig intact. Dat betekent dat je pensioenfonds doet alsof je nog volledig werkt.
Toch zijn er uitzonderingen.
Soms geldt de volledige pensioenopbouw alleen voor:
- ouderdomspensioen;
- partnerpensioen;
- een beperkt aantal dienstjaren.
Controleer daarom altijd:
- welke pensioenregeling geldt;
- welk salaris meetelt;
- welke premies de werkgever betaalt;
- wat de gevolgen zijn op lange termijn.
Heeft de regeling invloed op belasting?
Ja, de regeling heeft invloed op je belastingpositie.
Omdat je minder salaris ontvangt:
- betaal je meestal minder belasting;
- kan je recht op toeslagen veranderen;
- kunnen heffingskortingen wijzigen.
Sommige werknemers combineren de regeling later met regelingen zoals de RVU regeling om eerder te stoppen met werken.
Daarnaast is het verstandig om te controleren hoe zaken zoals vakantiegeld, bonussen en Jaarloon BT worden berekend.
Hoe verschilt de regeling per cao?
De regeling verschilt enorm per sector.
Overheid
Bij veel overheidsorganisaties is de regeling onderdeel van duurzame inzetbaarheid.
Onderwijs
In het onderwijs wordt de regeling regelmatig gebruikt om oudere docenten langer inzetbaar te houden.
Zorg
Door de hoge werkdruk maken veel zorgmedewerkers gebruik van generatiepactregelingen.
Techniek en industrie
Hier ligt de focus vaak op het verminderen van fysieke belasting.
Controleer daarom altijd de meest actuele cao-afspraken.
Kun je de regeling combineren met deeltijdpensioen?
Ja, in sommige gevallen kan dat.
Werknemers combineren soms:
- minder werken;
- deeltijdpensioen;
- verlofsparen;
- seniorenregelingen.
Hierdoor ontstaat meer flexibiliteit richting pensionering.
Wanneer is de regeling interessant?
De regeling is vooral interessant wanneer:
- je werk fysiek zwaar is;
- je meer vrije tijd wilt;
- je richting pensioen minder stress wilt;
- je financieel voldoende ruimte hebt;
- je gezond wilt blijven doorwerken.
Voor werknemers met hoge vaste lasten of beperkte pensioenopbouw kan de regeling minder aantrekkelijk zijn.
Waar moet je extra goed op letten?
Voordat je akkoord gaat met deelname aan de 80 90 en 100 regeling, is het verstandig om deze punten goed te controleren:
- netto inkomensverlies;
- pensioenopbouw;
- gevolgen voor toeslagen;
- invloed op vakantiegeld;
- cao-voorwaarden;
- invloed op WW of arbeidsongeschiktheid;
- duur van de regeling;
- gevolgen voor partnerpensioen.
Vraag altijd om een volledige proefberekening.
Is de regeling populair?
Ja, de regeling wordt steeds populairder.
Door de stijgende pensioenleeftijd zoeken veel werknemers naar manieren om hun loopbaan gezonder af te bouwen. Werkgevers gebruiken de regeling bovendien steeds vaker als middel om personeel langer gemotiveerd en inzetbaar te houden.
Zeker nu discussies rondom duurzame inzetbaarheid, personeelstekorten en de AOW in 2026 steeds vaker spelen, groeit de belangstelling voor generatiepactregelingen.
Conclusie: is de 80 90 en 100 regeling verstandig?
De 80 90 en 100 regeling kan een uitstekende oplossing zijn voor werknemers die richting hun pensioen minder willen werken zonder direct een enorme inkomensdaling te ervaren.
De voordelen zijn duidelijk:
- minder werkdruk;
- meer vrije tijd;
- langer gezond werken;
- grotendeels behoud van inkomen;
- volledige of bijna volledige pensioenopbouw.
Tegelijkertijd zijn er ook belangrijke aandachtspunten. Vooral de nadelen 80 90 100 regeling en de generatiepact valkuilen worden regelmatig onderschat.
Daarom is het belangrijk om vooraf goed te berekenen wat de regeling financieel betekent en welke gevolgen dit heeft voor pensioen, toeslagen en sociale verzekeringen.
Controleer bovendien altijd of jouw cao of werkgever de regeling daadwerkelijk aanbiedt, want de 80 90 en 100 regeling wettelijk verplicht stellen bestaat momenteel niet.
Wie zich goed voorbereidt, kan met de 80-90-100 regeling echter op een prettige en gezonde manier richting pensioen werken.
